Trong bối cảnh luật thuế mới có hiệu lực từ ngày 01/07/2025, nhiều người dân và hộ kinh doanh đang đặt ra câu hỏi về việc chuyển tiền vào tài khoản cá nhân có bị tính thuế hay không. Điều này không chỉ ảnh hưởng đến tài chính cá nhân mà còn tác động đến các hoạt động giao dịch hàng ngày. Bài viết này sẽ phân tích các quy định mới, giúp bạn hiểu rõ hơn về nghĩa vụ thuế liên quan đến việc chuyển tiền vào tài khoản cá nhân trong thời gian tới.
4 loại tiền sẽ phải chịu thuế khi chuyển vào tài khoản cá nhân
Từ ngày 01/07/2025, chỉ một cú chuyển khoản vào tài khoản cá nhân, bạn có thể rơi vào bẫy thuế lúc nào không hay. Dù bạn bán hàng online, kinh doanh nhỏ lẻ hay chỉ nhận tiền từ bạn bè, luật mới sẽ chạm đến từng đồng mà bạn nhận được.
Việt Nam chính thức áp dụng loạt chính sách thuế mới từ ngày 01/07/2025. Tổng cục thuế sẽ kiểm soát chất hơn với mọi giao dịch chuyển tiền vào tài khoản cá nhân. Mục tiêu rất rõ ràng, thu đúng, thu đủ và quan trọng nhất là chống thất thu thuế. Hệ thống công nghệ hiện đại, kết nối dữ liệu giữa ngân hàng và cơ quan thuế giúp mọi giao dịch đều có thể được rà soát, minh bạch và rõ ràng hơn bao giờ hết. Bây giờ, hãy cùng nhau điểm qua 4 loại tiền sẽ phải chịu thuế khi chuyển vào tài khoản cá nhân của bạn.
1. Tiền thu nhập từ hoạt động kinh doanh, buôn bán
Nếu bạn nhận tiền chuyển khoản vào tài khoản cá nhân với nội dung liên quan đến việc bán hàng, cung cấp dịch vụ, dù là kinh doanh nhỏ lẻ, bán hàng online, hay hộ kinh doanh cá thể, số tiền này sẽ được coi là doanh thu phải kê khai thuế thu nhập cá nhân và thuế giá trị gia tăng (VAT). Cơ quan thuế có thể kiểm tra và truy thu thuế nếu phát hiện các khoản tiền này không được kê khai đúng.
Lưu ý: Các loại tiền khách hàng chuyển khoản mua hàng, đặt cọc, trả tiền dịch vụ dù ghi chú là trả nợ hay tiền ship cũng sẽ bị tính thuế nếu thực chất là thu nhập từ kinh doanh.
2. Tiền lương, thu nhập từ công việc tự do, freelance
Dù bạn là người viết bài, làm video, chạy quảng cáo, thiết kế logo hay dịch thuật, bất cứ khoản tiền nào nhận từ đối tác, khách hàng vào tài khoản cá nhân đều có thể bị xác định là thu nhập chịu thuế thu nhập cá nhân.
Đừng chủ quan, vì chỉ cần chuyển khoản có nội dung liên quan đến dịch vụ, sản phẩm, cơ quan thuế hoàn toàn có thể giả soát và yêu cầu bạn kê khai.
3. Tiền cho, tặng, biếu nếu vượt mức miễn thuế
Nếu số tiền nhận trong năm vượt mức quy định của pháp luật, cơ quan thuế sẽ tính đây là thu nhập chịu thuế từ quả tặng. Khi đó bạn phải kê khai và nộp thuế theo đúng tỷ lệ, tránh bị truy thu và phạt nặng về sau.
4. Tiền từ thu nhập tài chính, cho vay, đầu tư
Giả sử ban cho người khác vây tiền lấy lãi, hoặc nhận chia lợi nhuận từ các thương vụ đầu tư. Những khoản này cũng phải kê khai minh bạch và nộp thuế theo quy định.
=> Xem thêm: Không nhận chuyển khoản để né thuế? 5 sai lầm nghiêm trọng
Các khoản tiền không phải chịu thuế khi chuyển vào tài khoản cá nhân
Dưới đây là các khoản tiền không phải chịu thuế khi chuyển vào tài khoản cá nhân gồm:
Kiều hối
Tiền từ người Việt Nam định cư ở nước ngoài gửi về cho thân nhân tại Việt Nam được miễn thuế TNCN. Người nhận không cần kê khai hay nộp thuế đối với khoản tiền này.
Quà tặng
Tiền nhận được từ quà tặng giữa các cá nhân trong gia đình không phải nộp thuế TNCN. Ví dụ: tiền bố mẹ gửi cho con, tiền bạn bè tặng nhau,…
Thu nhập không phải từ sản xuất, kinh doanh
Lãi từ tiền gửi ngân hàng, bảo hiểm nhân thọ, trái phiếu Chính phủ hoặc thu nhập từ chuyển nhượng tài sản cá nhân (như nhà ở, đất đai) trong một số trường hợp cũng được miễn thuế TNCN.
Lưu ý về thanh toán khi thực hiện các giao dịch mua bán
Kể từ ngày 1/7/2025, các giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ từ 20 triệu đồng trở lên bắt buộc phải thanh toán không dùng tiền mặt. Bạn có thể sử dụng các phương thức chuyển khoản, thẻ hoặc online để được khấu trừ thuế VAT đầu vào. Chính sách này giúp tăng cường minh bạch tài chính và kiểm soát thuế.
Những rủi ro khi không kê khai hoặc chậm kê khai nộp thuế
Việc không kê khai thu nhập chuyển vào tài khoản cá nhân nếu thuộc diện chịu thuế thu nhập cá nhân (TNCN) có thể dẫn đến nhiều rủi ro pháp lý và tài chính nghiêm trọng. Dưới đây là các rủi ro chính:
Bị truy thu thuế và xử phạt
Nếu cơ quan thuế phát hiện ra bạn có thu nhập nhưng không kê khai nộp thuế, bạn sẽ bị:
- Truy thu thuế: Phải nộp lại toàn bộ số thuế chưa đóng.
- Phạt chậm nộp: Tiền phạt tính theo lãi suất từng ngày (khoảng 0,03%/ngày trên số tiền thuế nợ).
- Phạt vi phạm hành chính: Có thể từ 500.000 đến vài chục triệu đồng. Điều này còn tùy mức độ vi phạm và hành vi cố ý hay vô ý.
- Phạt do trốn thuế (nặng hơn): Có thể lên đến 3 lần số tiền trốn thuế nếu bị xác định là hành vi cố ý gian lận.
Bị điều tra và truy cứu trách nhiệm hình sự
Một số trường hợp vi phạm nghiêm trọng sẽ bị điều tra và truy cứu trách nhiệm hình sự như:
- Số tiền trốn thuế lớn (trên 100 triệu đồng)
- Vi phạm nhiều lần hoặc có tổ chức
- Có hành vi làm giả tài liệu, che giấu thu nhập
Các trường hợp trên có thể bị xử lý hình sự theo Điều 200 Bộ luật Hình sự 2015, với các mức phạt:
- Phạt tiền: lên đến 4,5 tỷ đồng;
- Phạt tù: từ 6 tháng đến 7 năm tù giam.
Tài khoản bị giám sát hoặc phong tỏa
Ngân hàng có thể:
- Báo cáo các giao dịch bất thường (theo quy định phòng, chống rửa tiền).
- Phối hợp với cơ quan thuế để điều tra nguồn tiền.
- Trong một số trường hợp, tài khoản có thể bị phong tỏa để phục vụ điều tra.
Bị liệt kê vào “danh sách theo dõi đặc biệt”
Cá nhân có dấu hiệu thu nhập bất thường, không kê khai minh bạch, có thể bị:
- Theo dõi tài chính.
- Từ chối vay vốn, hạn chế các dịch vụ tài chính khác.
- Bị gắn cờ trong hệ thống ngân hàng hoặc thuế.
3 việc cần phải làm ngay để tránh rủi ro phạt nặng về thuế
Rất nhiều người kinh doanh nhỏ lẻ, bán online nhận chuyển khoản cứ nghĩ tài khoản cá nhân thì làm gì ai quan tâm. Nhưng với thời đại số hóa, mỗi khoản thu nhập đều có thể bị rà soát bất cứ lúc nào. Vì thế, có 3 việc bạn cần làm ngay để tránh khỏi những rủi ro không đáng có:
- Thứ nhất. Nếu có hoạt động kinh doanh thường xuyên, hãy đăng ký hộ kinh doanh cá thể. Điều này sẽ giúp bạn hợp pháp hóa nguồn thu nhập.
- Thứ hai. Luôn lưu giữ hóa đơn điện tử đầy đủ cho mỗi giao dịch bán hàng. Điều này sẽ giúp bạn chứng minh nguồn tiền hợp pháp khi cần.
- Thứ ba. Chủ động kê khai thuế đúng hạn. Điều này giúp bạn tránh tình trạng bị truy thu, phạt nặng hoặc ảnh hưởng đến uy tín tài chính cá nhân.
Dưới sự chỉ đạo quyết liệt của Tổng Bỹ Thư Tô Lâm và Thủ tướng Phạm Minh Chính, hệ thống thuế Việt Nam đang chuyển mình mạnh mẽ. Minh bạch hóa thu nhập, hiện đại hóa quản lý. Mục tiêu là công bằng, minh bạch và chống thất thu cho ngân sách nhà nước.
Tóm lại, người dân, đặc biệt là những người kinh doanh nhỏ lẻ, bán hàng online, hộ kinh doanh cá thể cần lưu ý kê khai đầy đủ, minh bạch các khoản thu nhập chuyển vào tài khoản cá nhân để tránh bị truy thu thuế và phạt nặng theo quy định mới từ 1/7/2025.
Theo ezitrans.vn
